【案件摘要】本案系民间借贷纠纷二审。2014年刘霞陆续借给李刚合计472222.23元（含转账、现金存入、案外人账户转账），李刚迟迟未还，2025年刘霞起诉。一审仅认定27万元、驳回其余20万余元。刘霞不服委托北京恒略律师事务所陈婕律师上诉，二审采纳主要意见，改判李刚返还借款44万元（在27万基础上新增认定约17万，另3万余元因仅取现未证交付未支持）。核心争议：现金代存、他人账户转账等交付事实认定、举证责任分配；适用法条：《民事诉讼法》及司法解释关于举证责任、法院依职权调证规定。

一、案情回顾

现金借出去没借条、一审只认转账部分怎么办，是民间借贷二审常见难题。2014年刘霞陆续向李刚出借，累计主张472222.23元，含多笔银行转账、现金存入及案外人（弟弟刘志刚/刘志强）账户转账。李刚辩称双方系情人同居、款项为保管款，主张刘霞就借贷合意进一步举证。一审认定2014年3月五笔27万元转账成立，但四笔共202222.23元（3万现金存入、32222.23元现金交付、10万现金存入、4万案外人转账）因银行流水无刘霞当日向李刚转账记录，驳回该部分。刘霞不服，委托恒略律所陈婕律师上诉，请求改判返还全部借款。

二、案件焦点

  • 焦点一：现金代存与案外人转账的交付认定。存款凭条代签、当日取现印证、证人出庭，能否证借款实际交付。
  • 焦点二：举证责任分配。现金交付难留书面凭证时，初步举证后责任是否转移至对方。
  • 焦点三：一审未依职权调证是否程序瑕疵。关键银行流水法院未调取是否影响事实认定。

三、恒略律师的专业介入

上诉人（刘霞）诉称：主张四笔款项实际交付，提交存款凭条、取现流水、证人出庭，请求撤销一审、改判返还全部借款。

被上诉人（李刚）立场：抗辩双方系特殊关系、款项为保管款，称从未收到四笔款项，要求维持一审。

恒略律师代理意见：陈婕律师制定“补强证据链+精准适用法律+明确举证责任”策略，二审提交四组核心证据：2014年4月4日存款凭条（刘霞持回单原件、当日取款34100元吻合、代签李刚名）；5月16日存款凭条（密集取现与借款数吻合）；5月20日转账凭证（刘霞弟弟出庭证借款交付全过程）；刘志强证言。律师指出一审事实认定错误、举证责任分配不当（现金交付难留凭证时责任应转移）、一审未依职权调证构成瑕疵。

  • 以存款凭条原件+当日取现流水印证资金来源与交付
  • 以证人证言补全案外人账户转账的交付链条
  • 精准援引举证责任与法院调证规则，推翻一审不利认定

四、办案结果

二审采纳陈律师主要意见，对李刚按撤回上诉处理（未缴二审费）；认定三笔款项借贷成立：4月4日3万、5月16日10万（存款凭条代签+李刚短信承认欠款，高度盖然）、5月20日4万（凭证与证人证言印证）；4月26日32222.23元因仅取现无交付证据不予支持。终审判决：撤销一审判决，李刚于判决生效后三十日内返还借款44万元。一审受理费刘霞负担286元、李刚负担3905.5元；二审受理费刘霞负担572元、李刚负担7811元。较一审27万实现根本性逆转。

五、恒略律师提示

本案由北京恒略律师事务所陈婕律师（执业证号：11101202310622227，以司法行政机关核发证件为准）代理。律师提示：出借资金应注意留存借据、欠条等债权凭证，尽量转账交付；现金交付可保留存款凭条、取现流水、代签说明与证人，形成证据链。发生纠纷及时委托律师，借助举证责任规则与法院调证程序维护权益。本案彰显二审程序专业素养与翻盘能力。

六、民间借贷二审案件常见问题 FAQ

  1. Q：现金借出没借条一审不认怎么办？
    A：二审可补强证据链：存款凭条原件、当日取现流水、代签说明、证人出庭，本案即据此改判新增认定。
  2. Q：通过别人账户转的钱算借款吗？
    A：算。案外人账户转账有凭证与证人证言形成闭环，可证实际交付，本案4万元获认定。
  3. Q：一审败诉还能翻盘吗？
    A：能。二审提交新证据、纠正事实与举证错误可改判，本案从27万翻至44万。
  4. Q：现金交付的举证责任谁承担？
    A：出借人初步举证后，若客观难留凭证，责任应转移至借款人证未收到，本案律师据此抗辩。
  5. Q：对方不缴二审费会怎样？
    A：按撤回上诉处理，二审仅审理上诉人意见，本案李刚即被视为撤回上诉。